证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-099
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物工夫股份有限公司
本公司及董事会举座成员保证信息清晰的内容真确、准确、好意思满，莫得虚
假记录、误导性讲解或紧要遗漏。
相当领导：
扣划等情形，债券捏有东说念主本次回售申报业务失效。
广州万孚生物工夫股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日畅达二十三个
交游日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分铁心肠股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于终末两个计息年度。
凭证《广州万孚生物工夫股份有限公司向不特定对象刊行可调遣公司债券召募说
（以下简称“《召募说明书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售条件顺利。
明书》
现将“万孚转债”回售计划事项公告如下：
一、回售情况概括
凭证《召募说明书》，有条件回售条件的商定如下：
本次刊行的可转债终末两个计息年度，淌若公司股票在职意畅达三十个交游
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债捏有东说念主有权将其捏有的可转
债沿路或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交游日
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而挽回的情形，
则在挽回前的交游日按挽回前的转股价钱和收盘价钱策画，在挽回后的交游日按
挽回后的转股价钱和收盘价钱策画。淌若出现转股价钱向下修正的情况，则上述
畅达三十个交游日须从转股价钱挽回之后的第一个交游日起再行策画。
本次刊行的可转债终末两个计息年度，可转债捏有东说念主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初次知足回售条件而可转债捏有东说念主
未在公司届时公告的回售申报期内申报并推行回售的，该计息年度不应再期骗回
售权，可转债捏有东说念主不成屡次期骗部分回售权。
“万孚转债”现在正处于终末两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日畅达七个交游日的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分铁心肠股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股挽回为
债”回售条件顺利。
凭证《召募说明书》的商定，当期应计利息的策画公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债捏有东说念主捏有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债昔日票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售申报期首日）。
策画可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
凭证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴使命的见知》
（国税函[2003]612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券市集企业所得税、升值税的见知》
（财税[2018]108 号）过头他计划税收
法律、法则的计划规定，①对于捏有“万孚转债”的个东说念主投资者和证券投资基金
债券捏有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售本色所得为 100.181 元/张；②对于捏有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税、
升值税计谋的见知》（财税 2018[108]号规定），免征所得税，回售本色所得为
司不代扣代缴所得税，回售本色所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”捏有东说念主可回售部分大约沿路未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
捏有东说念主有权聘用是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售要领和付款边幅
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管辅导第 15 号--可调遣公司债券》等
计划规定，公司应当在知足回售条件的次一交游日开市前清晰回售公告，尔后在
回售期完了前每个交游日清晰 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条件、申
报时代、回售价钱、回售要领、付款递次、付款时刻、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售申报期首日的停止期限应当不起初 15 个交游日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述计划回售的公告。
期骗回售权的债券捏有东说念主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售申报期内通过深圳证券交游所交游系统进行回售申报，回售申报当日不错撤
单。回售申报已经阐发，不成撤销。淌若申报当日未能申报凯旋，可于次日继续
申报（限申报期内）。债券捏有东说念主在回售申报期内未进行回售申报，视为对本次
回售权的无条件烧毁。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券捏有东说念主的该笔回售申报业务失效。
公司将按前述规定的回售价钱回购“万孚转债”，公司托福中国证券登记结
算有限职守公司深圳分公司通过其资金清理系统进行清理交割。按照中国证券登
记结算有限职守公司深圳分公司的筹买卖务法律诠释，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
三、回售时代的交游和转股
“万孚转债”在回售期内将继续交游，但暂停转股，在吞并交游日内，若“万
孚转债”捏有东说念主发出交游、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下章程
责罚苦求：交游、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物工夫股份有限公司
董事会
